Андорра или Бельгия: полное сравнение (налоги, резидентство, повседневная жизнь)
- Обновлено
- La rédaction
Краткий ответ
Между Андоррой и Бельгией самая заметная разница — в налогах: IGI в Андорре составляет 4,5 % против 21 % НДС в Бельгии, а налог на прибыль организаций — 10 % против 25 %. Выгода имеет смысл, только если андоррское резидентство реальное; стоимость жилья и рынок труда важны не меньше.
Сравнение в одном взгляде
| Критерий | Андорра | Бельгия |
|---|---|---|
| Налог на потребление (базовая ставка) | IGI: 4,5 %проверено 09.10.2026 | НДС: 21 %проверено 09.10.2026 |
| Налог на прибыль организаций | 10 %проверено 09.10.2026 | 25 %проверено 09.10.2026 |
| Подоходный налог | Единая ставка 10 %проверено 09.10.2026 после необлагаемого минимума в 24 000 €проверено 09.10.2026 | Максимальная предельная ставка: 53,5 %проверено 09.10.2026 |
| Социальные взносы | CASS, итого 22 %проверено 09.10.2026 | По национальному режиму |
| Налоговое резидентство | Более 183 дн.проверено 09.10.2026 дней присутствия | По национальному законодательству |
Ставки Бельгии — это национальные законные ставки (издание 2026 года, включая местную долю по доходам и прибыли организаций). Они не учитывают специальные режимы и социальные взносы.
Почему сравнивать Андорру и Бельгию
Многие состоятельные французы уже покинули Францию ради Бельгии. По сравнению с Андоррой речь идёт о структурированной стране Европейского союза и княжестве с более лёгкой налоговой нагрузкой.
Андорра привлекает прежде всего налогами: подоходный налог с единой ставкой, низкий налог на прибыль организаций и косвенный налог на потребление, значительно более низкий, чем в большинстве стран Европы. Но дело не только в ставках: переезд требует реального резидентства, жилья на узком рынке и адаптации к жизни в горах.
Налоги в цифрах
На потребление. На 1 000 € покупок без налога налог составляет 45 € в Андорре (базовый IGI) против 210 € в Бельгии (НДС по основной ставке).
На прибыль организаций. На 100 000 € прибыли налог на прибыль организаций составляет 10 000 € в Андорре против 25 000 € в Бельгии по совокупной законной ставке.
По подоходному налогу. Андорра применяет единую ставку после необлагаемого минимума с ограниченным льготным механизмом: фактический налог поэтому заметно ниже максимальной ставки Бельгии. Рассчитайте свой случай ниже.
Как Бельгия облагает своих резидентов
Бельгия применяет высокую прогрессивную шкалу, значительные социальные взносы и муниципальные налоги. По общему правилу она не облагает налогом обычные частные доходы от прироста капитала по ценным бумагам, но существуют и другие сборы. Страна близка к Франции по языку и культуре.
Что нужно, чтобы стать резидентом Андорры
Перенос резидентства в Андорру — это не просто переезд: нужен вид на жительство, соответствующий вашему профилю, и реальное присутствие — не менее 183 дн.проверено 09.10.2026 дней в году для статуса налогового резидента. Для резидентства без трудовой деятельности минимальные инвестиции составляют 1 000 000 €проверено 09.10.2026. См. обзор статусов и калькулятор стоимости пассивного резидентства.
Кому подойдёт Бельгия, а кому Андорра
Выбрать Бельгию подходит тем, кто хочет оставаться в Европейском союзе, жить в франкоязычной стране, на плотном рынке и в городской среде.
Выбрать Андорру подходит тем, кто хочет существенно более низкую ставку подоходного налога и горный уклад жизни.
Ошибка, которой стоит избегать
Оцените разницу для вашей ситуации
Введите свои цифры: калькулятор рассчитает ваш андоррский налог и разницу с Бельгией по налогу на потребление и на прибыль компании.
Разница Андорра / Бельгия
4 950 €
Расчётная годовая экономия в Андорре (отрицательное значение: дороже)
- Налоги и взносы в Андорре с дохода
- 6 700 €
- Налог на потребление: IGI 4,5 % против НДС 21 %
- 4 950 €
- Налог на прибыль организаций: 10 % против 25 %
- 0 €
Законные ставки, без учёта специальных режимов. Фактические социальные взносы и стоимость жизни не моделируются: проверьте свой случай у специалиста.
А если вы француз?
Француз, который переезжает в Андорру, остаётся под действием французских правил привязки: достаточно одного критерия, чтобы оставаться налоговым резидентом Франции. Проверьте свою ситуацию с помощью инструмента налогового домицилия и прочитайте соглашение между Францией и Андоррой.
Рассчитайте свой случай
Бесплатные калькуляторы, построенные на официальных значениях с этой страницы.
Частые вопросы
Андорра облагается налогами меньше, чем Бельгия?
На бумаге — да: общий IGI составляет 4,5 % против 21 % НДС в Бельгии, а налог на прибыль организаций — 10 % против 25 %. Выгода зависит от вашего реального резидентства.
Какова максимальная ставка подоходного налога в Бельгии?
Максимальная предельная ставка в Бельгии составляет 53,5 %, с учётом местных долей и без социальных взносов. Андорра применяет единую ставку 10 % после необлагаемого минимума.
Выгоднее ли Бельгия, чем Франция?
Для некоторых профилей инвесторов — да, но общая налоговая нагрузка остаётся высокой. Сравните с помощью калькулятора.
Почему сравнивать Андорру и Бельгию?
Обе страны привлекают французов, покидающих свою страну, с противоположными налоговыми профилями: см. таблицу на этой странице.
Нужно ли покидать Бельгию, чтобы воспользоваться Андоррой?
Да: чтобы получить андоррское налогообложение, нужно стать фактическим андоррским резидентом, с присутствием более 183 дн. дней в году и реальным домохозяйством, и вывести налоговый период из-под прежнего налогового резидентства.
Как рассчитать разницу между Андоррой и Бельгией?
Воспользуйтесь калькулятором на этой странице: он рассчитает андоррский налог и разницу по налогу на потребление и на прибыль на основе ваших данных.
Читать дальше
Официальные источники
Эта информация носит общий характер и не является персональной юридической, налоговой или финансовой консультацией. Она проверена на указанную дату и может измениться.