Андорра или Великобритания: полное сравнение (налоги, резидентство, повседневная жизнь)
- Обновлено
- La rédaction
Краткий ответ
Между Андоррой и Великобританией самая заметная разница — в налогах: IGI в Андорре составляет 4,5 % против 20 % НДС в Великобритании, а налог на прибыль организаций — 10 % против 25 %. Выгода имеет смысл, только если андоррское резидентство реальное; стоимость жилья и рынок труда важны не меньше.
Сравнение в одном взгляде
| Критерий | Андорра | Великобритания |
|---|---|---|
| Налог на потребление (базовая ставка) | IGI: 4,5 %проверено 09.10.2026 | НДС: 20 %проверено 09.10.2026 |
| Налог на прибыль организаций | 10 %проверено 09.10.2026 | 25 %проверено 09.10.2026 |
| Подоходный налог | Единая ставка 10 %проверено 09.10.2026 после необлагаемого минимума в 24 000 €проверено 09.10.2026 | Максимальная предельная ставка: 45 %проверено 09.10.2026 |
| Социальные взносы | CASS, итого 22 %проверено 09.10.2026 | По национальному режиму |
| Налоговое резидентство | Более 183 дн.проверено 09.10.2026 дней присутствия | По национальному законодательству |
Ставки Великобритании — это национальные законные ставки (издание 2026 года, включая местную долю по доходам и прибыли организаций). Они не учитывают специальные режимы и социальные взносы.
Почему сравнивать Андорру и Великобританию
Великобритания — крупный рынок труда и капитала. Её часто сравнивают с Андоррой французы, работающие в Лондоне и желающие уйти от высокой налоговой нагрузки.
Андорра привлекает прежде всего налогами: подоходный налог с единой ставкой, низкий налог на прибыль организаций и косвенный налог на потребление, значительно более низкий, чем в большинстве стран Европы. Но дело не только в ставках: переезд требует реального резидентства, жилья на узком рынке и адаптации к жизни в горах.
Налоги в цифрах
На потребление. На 1 000 € покупок без налога налог составляет 45 € в Андорре (базовый IGI) против 200 € в Великобритании (НДС по основной ставке).
На прибыль организаций. На 100 000 € прибыли налог на прибыль организаций составляет 10 000 € в Андорре против 25 000 € в Великобритании по совокупной законной ставке.
По подоходному налогу. Андорра применяет единую ставку после необлагаемого минимума с ограниченным льготным механизмом: фактический налог поэтому заметно ниже максимальной ставки Великобритании. Рассчитайте свой случай ниже.
Как Великобритания облагает своих резидентов
Великобритания применяет к своим резидентам прогрессивную шкалу. Режим для лиц без домицилия был отменён в 2025 году и заменён механизмом, основанным на первых годах проживания. Страна вышла из Европейского союза после Brexit и имеет собственные правила иммиграции и социального обеспечения.
Что нужно, чтобы стать резидентом Андорры
Перенос резидентства в Андорру — это не просто переезд: нужен вид на жительство, соответствующий вашему профилю, и реальное присутствие — не менее 183 дн.проверено 09.10.2026 дней в году для статуса налогового резидента. Для резидентства без трудовой деятельности минимальные инвестиции составляют 1 000 000 €проверено 09.10.2026. См. обзор статусов и калькулятор стоимости пассивного резидентства.
Кому подойдёт Великобритания, а кому Андорра
Выбрать Великобританию подходит тем, кто работает в финансах, технологиях или консалтинге в Лондоне и хочет очень глубокий англоязычный рынок.
Выбрать Андорру подходит тем, кто хочет снизить налоговую нагрузку и жить ближе к Франции в горном окружении.
Ошибка, которой стоит избегать
Оцените разницу для вашей ситуации
Введите свои цифры: калькулятор рассчитает ваш андоррский налог и разницу с Великобританией по налогу на потребление и на прибыль компании.
Разница Андорра / Великобритания
4 650 €
Расчётная годовая экономия в Андорре (отрицательное значение: дороже)
- Налоги и взносы в Андорре с дохода
- 6 700 €
- Налог на потребление: IGI 4,5 % против НДС 20 %
- 4 650 €
- Налог на прибыль организаций: 10 % против 25 %
- 0 €
Законные ставки, без учёта специальных режимов. Фактические социальные взносы и стоимость жизни не моделируются: проверьте свой случай у специалиста.
А если вы француз?
Француз, который переезжает в Андорру, остаётся под действием французских правил привязки: достаточно одного критерия, чтобы оставаться налоговым резидентом Франции. Проверьте свою ситуацию с помощью инструмента налогового домицилия и прочитайте соглашение между Францией и Андоррой.
Рассчитайте свой случай
Бесплатные калькуляторы, построенные на официальных значениях с этой страницы.
Частые вопросы
Андорра облагается налогами меньше, чем Великобритания?
На бумаге — да: общий IGI составляет 4,5 % против 20 % НДС в Великобритании, а налог на прибыль организаций — 10 % против 25 %. Выгода зависит от вашего реального резидентства.
Какова максимальная ставка подоходного налога в Великобритании?
Максимальная предельная ставка в Великобритании составляет 45 %, с учётом местных долей и без социальных взносов. Андорра применяет единую ставку 10 % после необлагаемого минимума.
Существует ли ещё британский режим для лиц без домицилия?
Он был отменён в 2025 году и заменён более коротким механизмом. Проверьте актуальную ситуацию, прежде чем принимать решение.
Можно ли переехать из Великобритании в Андорру?
Да, но нужно урегулировать прекращение британского налогового резидентства и андоррское резидентство. Полезна консультация специалиста.
Нужно ли покидать Великобританию, чтобы воспользоваться Андоррой?
Да: чтобы получить андоррское налогообложение, нужно стать фактическим андоррским резидентом, с присутствием более 183 дн. дней в году и реальным домохозяйством, и вывести налоговый период из-под прежнего налогового резидентства.
Как рассчитать разницу между Андоррой и Великобританией?
Воспользуйтесь калькулятором на этой странице: он рассчитает андоррский налог и разницу по налогу на потребление и на прибыль на основе ваших данных.
Читать дальше
Официальные источники
Эта информация носит общий характер и не является персональной юридической, налоговой или финансовой консультацией. Она проверена на указанную дату и может измениться.