Андорра или Кипр: полное сравнение (налоги, резидентство, повседневная жизнь)
- Обновлено
- La rédaction
Краткий ответ
Между Андоррой и Кипром самая заметная разница — в налогах: IGI в Андорре составляет 4,5 % против 19 % НДС на Кипре, а налог на прибыль организаций — 10 % против 12,5 %. Выгода имеет смысл, только если андоррское резидентство реальное; стоимость жилья и рынок труда важны не меньше.
Сравнение в одном взгляде
| Критерий | Андорра | Кипр |
|---|---|---|
| Налог на потребление (базовая ставка) | IGI: 4,5 %проверено 09.10.2026 | НДС: 19 %проверено 09.10.2026 |
| Налог на прибыль организаций | 10 %проверено 09.10.2026 | 12,5 %проверено 09.10.2026 |
| Подоходный налог | Единая ставка 10 %проверено 09.10.2026 после необлагаемого минимума в 24 000 €проверено 09.10.2026 | Максимальная предельная ставка: 35 %проверено 09.10.2026 |
| Социальные взносы | CASS, итого 22 %проверено 09.10.2026 | По национальному режиму |
| Налоговое резидентство | Более 183 дн.проверено 09.10.2026 дней присутствия | По национальному законодательству |
Ставки Кипра — это национальные законные ставки (издание 2026 года, включая местную долю по доходам и прибыли организаций). Они не учитывают специальные режимы и социальные взносы.
Почему сравнивать Андорру и Кипр
Кипр — единственное другое государство Европейского союза, которое сочетает климат, низкий налог на прибыль организаций и режим для лиц без домицилия. Её часто сравнивают с Андоррой предприниматели и пенсионеры.
Андорра привлекает прежде всего налогами: подоходный налог с единой ставкой, низкий налог на прибыль организаций и косвенный налог на потребление, значительно более низкий, чем в большинстве стран Европы. Но дело не только в ставках: переезд требует реального резидентства, жилья на узком рынке и адаптации к жизни в горах.
Налоги в цифрах
На потребление. На 1 000 € покупок без налога налог составляет 45 € в Андорре (базовый IGI) против 190 € на Кипре (НДС по основной ставке).
На прибыль организаций. На 100 000 € прибыли налог на прибыль организаций составляет 10 000 € в Андорре против 12 500 € на Кипре по совокупной законной ставке.
По подоходному налогу. Андорра применяет единую ставку после необлагаемого минимума с ограниченным льготным механизмом: фактический налог поэтому заметно ниже максимальной ставки Кипра. Рассчитайте свой случай ниже.
Как Кипр облагает своих резидентов
Кипр облагает своих резидентов по прогрессивной шкале и предлагает режим для лиц без домицилия, который освобождает некоторые доходы на длительный срок. Ставка налога на прибыль организаций здесь одна из самых низких в Европейском союзе. Средиземноморский климат и евро делают страну популярным направлением.
Что нужно, чтобы стать резидентом Андорры
Перенос резидентства в Андорру — это не просто переезд: нужен вид на жительство, соответствующий вашему профилю, и реальное присутствие — не менее 183 дн.проверено 09.10.2026 дней в году для статуса налогового резидента. Для резидентства без трудовой деятельности минимальные инвестиции составляют 1 000 000 €проверено 09.10.2026. См. обзор статусов и калькулятор стоимости пассивного резидентства.
Кому подойдёт Кипр, а кому Андорра
Выбрать Кипр подходит тем, кто хочет мягкий климат круглый год, членство в Европейском союзе и низкий налог на прибыль организаций.
Выбрать Андорру подходит тем, кто предпочитает направление ближе к Франции, альпийский уклад и более простой режим реального резидентства.
Ошибка, которой стоит избегать
Оцените разницу для вашей ситуации
Введите свои цифры: калькулятор рассчитает ваш андоррский налог и разницу с Кипром по налогу на потребление и на прибыль компании.
Разница Андорра / Кипр
4 350 €
Расчётная годовая экономия в Андорре (отрицательное значение: дороже)
- Налоги и взносы в Андорре с дохода
- 6 700 €
- Налог на потребление: IGI 4,5 % против НДС 19 %
- 4 350 €
- Налог на прибыль организаций: 10 % против 12,5 %
- 0 €
Законные ставки, без учёта специальных режимов. Фактические социальные взносы и стоимость жизни не моделируются: проверьте свой случай у специалиста.
А если вы француз?
Француз, который переезжает в Андорру, остаётся под действием французских правил привязки: достаточно одного критерия, чтобы оставаться налоговым резидентом Франции. Проверьте свою ситуацию с помощью инструмента налогового домицилия и прочитайте соглашение между Францией и Андоррой.
Рассчитайте свой случай
Бесплатные калькуляторы, построенные на официальных значениях с этой страницы.
Частые вопросы
Андорра облагается налогами меньше, чем Кипр?
На бумаге — да: общий IGI составляет 4,5 % против 19 % НДС на Кипре, а налог на прибыль организаций — 10 % против 12,5 %. Выгода зависит от вашего реального резидентства.
Какова максимальная ставка подоходного налога на Кипре?
Максимальная предельная ставка на Кипре составляет 35 %, с учётом местных долей и без социальных взносов. Андорра применяет единую ставку 10 % после необлагаемого минимума.
Облагается ли Кипр налогами меньше, чем Андорра?
Его налог на прибыль организаций немного выше, но режим для лиц без домицилия может облегчить налогообложение некоторых доходов. Разница зависит от вашего профиля.
Какая страна подходит предпринимателю?
Это зависит от вашей клиентуры, желаемой близости и принадлежности к Европейскому союзу.
Нужно ли покидать Кипр, чтобы воспользоваться Андоррой?
Да: чтобы получить андоррское налогообложение, нужно стать фактическим андоррским резидентом, с присутствием более 183 дн. дней в году и реальным домохозяйством, и вывести налоговый период из-под прежнего налогового резидентства.
Как рассчитать разницу между Андоррой и Кипром?
Воспользуйтесь калькулятором на этой странице: он рассчитает андоррский налог и разницу по налогу на потребление и на прибыль на основе ваших данных.
Читать дальше
Официальные источники
Эта информация носит общий характер и не является персональной юридической, налоговой или финансовой консультацией. Она проверена на указанную дату и может измениться.