Андорра или Люксембург: полное сравнение (налоги, резидентство, повседневная жизнь)
- Обновлено
- La rédaction
Краткий ответ
Между Андоррой и Люксембургом самая заметная разница касается налогов: андоррский IGI составляет 4,5 % против 17 % НДС в Люксембурге, а налог на прибыль организаций — 10 % против 23,9 %. Выгода имеет смысл только при реальном резидентстве в Андорре; стоимость жилья и рынок труда важны не меньше.
Сравнение в одном взгляде
| Критерий | Андорра | Люксембург |
|---|---|---|
| Налог на потребление (базовая ставка) | IGI: 4,5 %проверено 09.10.2026 | НДС: 17 %проверено 09.10.2026 |
| Налог на прибыль организаций | 10 %проверено 09.10.2026 | 23,9 %проверено 09.10.2026 |
| Подоходный налог | Единая ставка 10 %проверено 09.10.2026 после необлагаемого минимума 24 000 €проверено 09.10.2026 | Максимальная предельная ставка: 45,8 %проверено 09.10.2026 |
| Социальные взносы | CASS, итого 22 %проверено 09.10.2026 | По национальному режиму |
| Налоговое резидентство | Более 183 дн.проверено 09.10.2026 дней присутствия | По национальному законодательству |
Ставки Люксембурга — национальные законодательные ставки (издание 2026, включая местную долю для дохода и прибыли). Они не учитывают специальных режимов и социальных взносов.
Почему стоит сравнить Андорру и Люксембург
Для французов с востока страны Люксембург — место работы. Для тех, кто хочет обосноваться за пределами Франции, сравнение с Андоррой противопоставляет два небольших богатых государства с очень разными профилями.
Андорра привлекает прежде всего налогами: единым подоходным налогом, низким налогом на прибыль организаций и налогом на потребление, гораздо более низким, чем в большинстве стран Европы. Но дело не только в ставках: переезд требует реального резидентства, жилья на узком рынке и адаптации к жизни в горах.
Налогообложение в цифрах
По потреблению. На покупки на 1 000 € без налога налог составит 45 € в Андорре (общий IGI) против 170 € в Люксембурге (НДС по основной ставке).
По прибыли организаций. При прибыли 100 000 € налог на прибыль составит 10 000 € в Андорре против 23 900 € в Люксембурге по совокупной законной ставке.
По доходам. В Андорре применяется единая ставка после необлагаемого минимума, с ограниченной льготой: фактический налог, таким образом, заметно ниже максимальной ставки Люксембурга. Рассчитайте свой случай ниже.
Как Люксембург облагает своих резидентов
Люксембург облагает резидентов по прогрессивной шкале с налоговыми классами, при высоких социальных взносах и одном из самых низких налогов на потребление в Европейском союзе. Значительная часть рабочей силы — трансграничные работники, в том числе французы. Страна является финансовым центром с высокими зарплатами.
Что нужно, чтобы стать резидентом Андорры
Переезд в Андорру — это не просто смена места жительства: нужен вид на жительство, соответствующий вашему профилю, и реальное присутствие — не менее 183 дн.проверено 09.10.2026 в год, чтобы стать налоговым резидентом. Для резидентства без трудовой деятельности минимальные инвестиции составляют 1 000 000 €проверено 09.10.2026. См. обзор статусов и калькулятор стоимости пассивного резидентства.
Для кого Люксембург, для кого Андорра
Люксембург подходит тем, кто ищет хорошо оплачиваемую работу в финансах или промышленности, европейский рынок и надёжные государственные услуги.
Андорра подходит тем, кто хочет более низкие налоги, горный уклад и более лёгкий контроль над имуществом, без глубины рынка труда Люксембурга.
Ловушка, которой стоит избегать
Смоделируйте разницу для своей ситуации
Введите свои данные: калькулятор рассчитает ваш андоррский налог и разницу с Люксембургом по потреблению и по прибыли компании.
Разница Андорра / Люксембург
3 750 €
Расчётная годовая экономия в Андорре (отрицательное значение: дороже)
- Налоги и взносы в Андорре с дохода
- 6 700 €
- Налог на потребление: IGI 4,5 % против НДС 17 %
- 3 750 €
- Налог на прибыль организаций: 10 % против 23,9 %
- 0 €
Законные ставки, без учёта специальных режимов. Фактические социальные взносы и стоимость жизни не моделируются: проверьте свой случай у специалиста.
А если вы француз?
Француз, переехавший в Андорру, остаётся под французскими правилами привязки: достаточно одного критерия, чтобы сохранить налоговое домицилирование во Франции. Проверьте свою ситуацию с помощью инструмента налогового домициля и прочитайте конвенцию между Францией и Андоррой.
Рассчитайте свой случай
Бесплатные калькуляторы, построенные на официальных значениях с этой страницы.
Частые вопросы
Облагается ли Андорра налогами меньше, чем Люксембург?
На бумаге да: общий IGI составляет 4,5 % против 17 % НДС в Люксембурге, а налог на прибыль организаций — 10 % против 23,9 %. Выгода зависит от вашего реального резидентства.
Какова максимальная ставка подоходного налога в Люксембурге?
Максимальная предельная ставка в Люксембурге составляет 45,8 %, с учётом местных надбавок и без социальных взносов. В Андорре применяется единая ставка 10 % после необлагаемого минимума.
Облагается ли Люксембург налогами меньше, чем Андорра?
Его налог на потребление низкий, но подоходный налог достигает высоких уровней, тогда как в Андорре действует единая ставка.
Можно ли работать в Люксембурге из Андорры?
Трансграничная удалённая работа поднимает вопросы налогообложения и социального страхования: прежде чем решать, проконсультируйтесь со специалистом.
Нужно ли покинуть Люксембург, чтобы воспользоваться Андоррой?
Да: чтобы получить андоррский налоговый режим, нужно стать фактическим андоррским резидентом, с присутствием более 183 дн. в год и реальным домом, а также закрыть налоговое резидентство в прежней стране за этот период.
Как рассчитать разницу между Андоррой и Люксембургом?
Воспользуйтесь калькулятором на этой странице: он рассчитает андоррский налог и разницу по потреблению и прибыли по вашим данным.
Читать дальше
Официальные источники
Эта информация носит общий характер и не является персональной юридической, налоговой или финансовой консультацией. Она проверена на указанную дату и может измениться.