Andorra o Luxemburgo: comparativa completa (impuestos, residencia, vida cotidiana)

La comparativa de un vistazo

Los tipos de Luxemburgo son tipos legales nacionales (edición 2026, incluida la parte local en renta y sociedades). No tienen en cuenta los regímenes especiales ni las cotizaciones sociales.

Por qué comparar Andorra y Luxemburgo

Para los franceses del este, Luxemburgo es un país donde trabajar. Para quienes quieren instalarse fuera de Francia, la comparación con Andorra enfrenta a dos pequeños Estados ricos con perfiles muy distintos.

Andorra atrae sobre todo por su fiscalidad: un impuesto sobre la renta de tipo único, un impuesto sobre sociedades bajo y un impuesto sobre el consumo muy inferior al de la mayoría de los países de Europa. Pero no se reduce a sus tipos: instalarse exige una residencia real, una vivienda en un mercado reducido y adaptarse a la vida de montaña.

La fiscalidad en cifras

Sobre el consumo. Por cada 1 000 € de compras sin impuestos, el impuesto es de 45 € en Andorra (IGI general) frente a 170 € en Luxemburgo (IVA al tipo general).

Sobre las sociedades. Por cada 100 000 € de beneficio, el impuesto sobre sociedades es de 10 000 € en Andorra frente a 23 900 € en Luxemburgo al tipo legal combinado.

Sobre la renta. Andorra aplica un tipo único tras un mínimo exento, con una bonificación limitada: el impuesto efectivo es, por tanto, claramente inferior al tipo máximo de Luxemburgo. Simule su propio caso más abajo.

Cómo grava Luxemburgo a sus residentes

Luxemburgo grava a los residentes según una escala progresiva por clases de impuesto, con cotizaciones sociales elevadas y un impuesto sobre el consumo de los más bajos de la Unión Europea. Gran parte de la mano de obra es transfronteriza, en particular francesa. El país es un centro financiero con salarios elevados.

Qué hace falta para ser residente en Andorra

Trasladar la residencia a Andorra no es una simple mudanza: hace falta un permiso de residencia adaptado a su perfil y una presencia real, de al menos 183 díasverificado el 09/10/2026 al año para ser residente fiscal. Para una residencia sin actividad lucrativa, la inversión mínima es de 1.000.000 €verificado el 09/10/2026. Consulte el panorama de los estatutos y el simulador del coste de la residencia pasiva.

Para quién elegir Luxemburgo y para quién elegir Andorra

Elegir Luxemburgo conviene a quienes buscan un empleo bien remunerado en las finanzas o la industria, un mercado europeo y unos servicios públicos sólidos.

Elegir Andorra conviene a quienes quieren un impuesto más bajo, un entorno de montaña y un control más ligero de su patrimonio, sin la profundidad del mercado laboral luxemburgués.

La trampa que hay que evitar

Simule la diferencia en su situación

Introduzca sus cifras: el comparador calcula su impuesto andorrano y la diferencia con Luxemburgo en el consumo y en los beneficios de una sociedad.

Comparar con otro país

¿Y si es usted francés?

Un francés que se instala en Andorra sigue sujeto a las normas francesas de vinculación: basta un solo criterio para seguir domiciliado fiscalmente en Francia. Pruebe su situación con la herramienta de domicilio fiscal y lea el convenio entre Francia y Andorra.