Андорра или Испания: полное сравнение (налоги, резидентство, повседневная жизнь)

Сравнение в двух словах

Ставки Испании — это национальные законные ставки (издание 2026, включая местную часть для подоходного налога и налога на прибыль). Они не учитывают особые режимы и социальные взносы.

Почему сравнивать Андорру и Испанию

Испания — ближайший сосед: Каталония граничит с Андоррой, многие андоррские наёмные работники живут на испанской стороне, а каталонский язык общий. Многие французы колеблются между солнечным жильём в Испании и андоррским резидентством в горах.

Андорра привлекает прежде всего налогами: единым подоходным налогом, низким налогом на прибыль и налогом на потребление, гораздо более низким, чем в большинстве стран Европы. Но дело не только в ставках: переезд требует реального резидентства, жилья на узком рынке и адаптации к жизни в горах.

Налоги в цифрах

На потреблении. На 1 000 € покупок без налога налог составит 45 € в Андорре (общий IGI) против 210 € в Испании (НДС по основной ставке).

По налогу на прибыль. Со 100 000 € прибыли налог на прибыль организаций составит 10 000 € в Андорре против 25 000 € в Испании по совокупной законной ставке.

По подоходному налогу. Андорра применяет единую ставку после необлагаемого минимума, с ограниченной льготой: эффективный налог поэтому заметно ниже максимальной ставки Испании. Смоделируйте собственный случай ниже.

Как Испания облагает своих резидентов

Испания облагает своих резидентов с их мировых доходов по прогрессивной шкале, к которой добавляются ставки, устанавливаемые каждым автономным сообществом. Налоговым резидентом становятся, превысив порог дней присутствия или имея там центр экономических интересов. Существует налог на имущество с сильными различиями между регионами, а резиденты обязаны декларировать свою собственность за рубежом. Для определённых работников, переезжающих в страну, есть особый режим при соблюдении условий.

Что нужно, чтобы стать резидентом Андорры

Перенос резидентства в Андорру — не простой переезд: нужен вид на жительство, подходящий вашему профилю, и реальное присутствие — не менее 183 дн.проверено 09.10.2026 в год для налогового резидентства. Для резидентства без трудовой деятельности минимальная инвестиция составляет 1 000 000 €проверено 09.10.2026. См. обзор статусов резидентства и симулятор стоимости пассивного резидентства.

Кому подойдёт Испания, а кому Андорра

Выбрать Испанию подойдёт тем, кто ищет климат, крупные города, широкий рынок недвижимости и зачастую более доступное жильё, чем в центральных приходах Андорры.

Выбрать Андорру подойдёт тем, кто хочет единый подоходный налог, отсутствие налога на богатство и небольшую администрацию, при более высокой стоимости жилья и жизни в горах.

Ловушка, которой стоит избегать

Смоделируйте разницу в вашей ситуации

Введите ваши данные: инструмент рассчитает ваш андоррский налог и разницу с Испанией по потреблению и по прибыли компании.

Сравнить с другой страной

А если вы француз?

Француз, переехавший в Андорру, остаётся под французскими правилами налогового прикрепления: одного критерия достаточно, чтобы оставаться налоговым резидентом Франции. Проверьте свою ситуацию с помощью инструмента налогового домициля и прочитайте налоговую конвенцию Франция–Андорра.