Андорра или Литва: полное сравнение (налоги, резидентство, повседневная жизнь)
- Обновлено
- La rédaction
Краткий ответ
Между Андоррой и Литвой самая заметная разница — в налогах: косвенный налог IGI в Андорре составляет 4,5 % против 21 % НДС в Литве, а налог на прибыль организаций — 10 % против 17 %. Выгода имеет смысл, только если андоррское резидентство реальное; стоимость жилья и рынок труда важны не меньше.
Сравнение в одном взгляде
| Критерий | Андорра | Литва |
|---|---|---|
| Налог на потребление (базовая ставка) | IGI: 4,5 %проверено 09.10.2026 | НДС: 21 %проверено 09.10.2026 |
| Налог на прибыль организаций | 10 %проверено 09.10.2026 | 17 %проверено 09.10.2026 |
| Подоходный налог | Единая ставка 10 %проверено 09.10.2026 после необлагаемого минимума в 24 000 €проверено 09.10.2026 | Максимальная предельная ставка: 32 %проверено 09.10.2026 |
| Социальные взносы | CASS, итого 22 %проверено 09.10.2026 | По национальному режиму |
| Налоговое резидентство | Более 183 дн.проверено 09.10.2026 дней присутствия | По национальному законодательству |
Ставки Литвы — это национальные законные ставки (издание 2026 года, включая местную долю по доходам и прибыли организаций). Они не учитывают специальные режимы и социальные взносы.
Почему стоит сравнить Андорру и Литву
Литва — балтийская страна, открытая для предпринимателей, особенно в финтехе, и иногда сравниваемая с Андоррой.
Андорра привлекает прежде всего налогами: подоходный налог по единой ставке, низкий налог на прибыль организаций и налог на потребление, заметно ниже, чем в большинстве стран Европы. Но дело не только в ставках: переезд требует реального резидентства, жилья на узком рынке и адаптации к жизни в горах.
Налоги в цифрах
По налогу на потребление. На каждые 1 000 € покупок без налога налог составляет 45 € в Андорре (общий IGI) против 210 € в Литве (НДС по основной ставке).
По налогу на прибыль. При прибыли 100 000 € налог на прибыль организаций составляет 10 000 € в Андорре против 17 000 € в Литве по совокупной законной ставке.
По доходам. Андорра применяет единую ставку после необлагаемого минимума, с ограниченным льготным механизмом: эффективный налог поэтому заметно ниже максимальной ставки Литвы. Рассчитайте свой случай ниже.
Как Литва облагает налогом своих резидентов
Литва применяет шкалу с несколькими ставками по доходам, социальные взносы с зарплат и налог на прибыль организаций, который недавно повысили. Она входит в Европейский союз и в еврозону.
Что нужно, чтобы стать резидентом Андорры
Переезд в Андорру — это не простой переезд: нужен вид на жительство, подходящий вашему профилю, и реальное присутствие — не менее 183 дн.проверено 09.10.2026 в год, чтобы стать налоговым резидентом. Для пассивного резидентства без дохода от трудовой деятельности минимальные инвестиции составляют 1 000 000 €проверено 09.10.2026. См. обзор статусов и калькулятор стоимости пассивного резидентства.
Кому подойдёт Литва, а кому Андорра
Литва подходит тем, кто хочет экосистему финтеха в Европейском союзе и умеренную стоимость жизни.
Андорра подходит тем, кто предпочитает единый налог и близость к Франции.
Ошибка, которой стоит избегать
Рассчитайте разницу для вашей ситуации
Введите свои данные: калькулятор рассчитает ваш андоррский налог и разницу с Литвой по налогу на потребление и по прибыли компании.
Разница Андорра / Литва
4 950 €
Расчётная годовая экономия в Андорре (отрицательное значение: дороже)
- Налоги и взносы в Андорре с дохода
- 6 700 €
- Налог на потребление: IGI 4,5 % против НДС 21 %
- 4 950 €
- Налог на прибыль организаций: 10 % против 17 %
- 0 €
Законные ставки, без учёта специальных режимов. Фактические социальные взносы и стоимость жизни не моделируются: проверьте свой случай у специалиста.
А если вы француз?
Француз, переехавший в Андорру, остаётся под действием французских правил привязки: достаточно одного критерия, чтобы сохранить налоговый домицилий во Франции. Проверьте свою ситуацию с помощью инструмента налогового домицилия и прочитайте соглашение между Францией и Андоррой.
Рассчитайте свой случай
Бесплатные калькуляторы, построенные на официальных значениях с этой страницы.
Частые вопросы
Андорра облагается налогами меньше, чем Литва?
На бумаге — да: общий IGI составляет 4,5 % против 21 % НДС в Литве, а налог на прибыль организаций — 10 % против 17 %. Выгода зависит от вашего реального резидентства.
Какова максимальная ставка подоходного налога в Литве?
Максимальная предельная ставка в Литве составляет 32 %, с учётом местных долей и без социальных взносов. Андорра применяет единую ставку 10 % после необлагаемого минимума.
Повышала ли Литва налоги?
Несколько ставок менялись недавно: см. датированные значения.
Какая страна подходит для финтеха?
У каждой страны свои правила лицензирования: см. нашу страницу о финансах.
Нужно ли покидать Литву, чтобы воспользоваться Андоррой?
Да: чтобы получить андоррское налогообложение, нужно стать фактическим андоррским резидентом, с присутствием более 183 дн. дней в году и реальным домохозяйством, и вывести налоговый период из-под прежнего налогового резидентства.
Как рассчитать разницу между Андоррой и Литвой?
Воспользуйтесь калькулятором на этой странице: он рассчитает андоррский налог и разницу по налогу на потребление и на прибыль на основе ваших данных.
Читать дальше
Официальные источники
Эта информация носит общий характер и не является персональной юридической, налоговой или финансовой консультацией. Она проверена на указанную дату и может измениться.