Андорра или Нидерланды: полное сравнение (налоги, резидентство, повседневная жизнь)
- Обновлено
- La rédaction
Краткий ответ
Между Андоррой и Нидерландами самая заметная разница — в налогах: андоррский IGI составляет 4,5 % против 21 % НДС в Нидерландах, а налог на прибыль организаций — 10 % против 25,8 %. Преимущество имеет смысл только при реальном резидентстве в Андорре; стоимость жилья и рынок труда важны не меньше.
Сравнение в общих чертах
| Критерий | Андорра | Нидерланды |
|---|---|---|
| Налог на потребление (базовая ставка) | IGI: 4,5 %проверено 09.10.2026 | НДС: 21 %проверено 09.10.2026 |
| Налог на прибыль организаций | 10 %проверено 09.10.2026 | 25,8 %проверено 09.10.2026 |
| Подоходный налог | Единая ставка 10 %проверено 09.10.2026 после необлагаемого минимума в 24 000 €проверено 09.10.2026 | Максимальная предельная ставка: 49,5 %проверено 09.10.2026 |
| Социальные взносы | CASS, итого 22 %проверено 09.10.2026 | По национальному режиму |
| Налоговое резидентство | Более 183 дн.проверено 09.10.2026 дней присутствия | По национальному законодательству |
Ставки Нидерландов — это законодательно установленные национальные ставки (издание 2026 года, включая местную часть для доходов и прибыли). Они не учитывают специальные режимы и социальные взносы.
Зачем сравнивать Андорру и Нидерланды
Нидерланды привлекают предпринимателей и международных руководителей. Сравнение с Андоррой противопоставляет крупный европейский торговый рынок и альпийский образ жизни.
Андорра привлекает прежде всего налогами: единым подоходным налогом, низким налогом на прибыль и налогом на потребление, который значительно ниже, чем в большинстве европейских стран. Но дело не только в ставках: переезд требует реального проживания, жилья на узком рынке и адаптации к жизни в горах.
Налоги в цифрах
По потреблению. На 1 000 € покупок без налога налог составляет 45 € в Андорре (общий IGI) против 210 € в Нидерландах (НДС по основной ставке).
По прибыли. На 100 000 € прибыли налог на прибыль составляет 10 000 € в Андорре против 25 800 € в Нидерландах по совокупной законной ставке.
По доходам. Андорра применяет единую ставку после необлагаемого минимума, с ограниченной льготой: поэтому реальный налог заметно ниже максимальной ставки Нидерландов. Смоделируйте свой случай ниже.
Как Нидерланды облагают своих резидентов
Нидерланды облагают доходы по категориям, так называемым «боксам», а доход от сбережений и инвестиций — по фиксированной ставке, исходя из предполагаемой доходности. Льготный режим существует для приглашённых иностранных работников; его планируется сократить. Налог на прибыль применяет более низкую ставку на первую часть прибыли.
Что нужно, чтобы стать резидентом Андорры
Перенос резидентства в Андорру — это не простой переезд: нужен вид на жительство, подходящий вашему профилю, и реальное проживание не менее 183 дн.проверено 09.10.2026 в год, чтобы стать налоговым резидентом. Для резидентства без трудовой деятельности минимальная инвестиция составляет 1 000 000 €проверено 09.10.2026. См. обзор статусов и калькулятор стоимости пассивного резидентства.
Кому подойдут Нидерланды, а кому Андорра
Нидерланды подойдут тем, кому нужны логистический и торговый хаб, англоязычная среда и международная экосистема компаний.
Андорра подойдёт тем, кто хочет единый подоходный налог без налогообложения имущества и стоимость жизни в горах.
Ловушка, которой стоит избегать
Смоделируйте разницу для вашей ситуации
Введите свои данные: калькулятор рассчитает ваш андоррский налог и разницу с Нидерландами по налогу на потребление и на прибыль компании.
Разница Андорра / Нидерланды
4 950 €
Расчётная годовая экономия в Андорре (отрицательное значение: дороже)
- Налоги и взносы в Андорре с дохода
- 6 700 €
- Налог на потребление: IGI 4,5 % против НДС 21 %
- 4 950 €
- Налог на прибыль организаций: 10 % против 25,8 %
- 0 €
Законные ставки, без учёта специальных режимов. Фактические социальные взносы и стоимость жизни не моделируются: проверьте свой случай у специалиста.
А если вы француз?
Француз, переезжающий в Андорру, остаётся под действием французских правил привязки: одного критерия достаточно, чтобы сохранить налоговое домицилирование во Франции. Проверьте свою ситуацию с помощью инструмента налогового домицилия и прочитайте конвенцию между Францией и Андоррой.
Рассчитайте свой случай
Бесплатные калькуляторы, построенные на официальных значениях с этой страницы.
Частые вопросы
Облагается ли Андорра налогами меньше, чем Нидерланды?
На бумаге да: общая ставка IGI составляет 4,5 % против 21 % НДС в Нидерландах, а налог на прибыль организаций — 10 % против 25,8 %. Выгода зависит от вашего реального резидентства.
Какова максимальная ставка подоходного налога в Нидерландах?
Максимальная предельная ставка в Нидерландах составляет 49,5 %, включая местные надбавки и без социальных взносов. В Андорре применяется единая ставка 10 % после необлагаемого минимума.
Облагаются ли Нидерланды налогами меньше, чем Андорра?
По доходам нет: максимальная предельная ставка заметно выше. Особые режимы касаются лишь отдельных категорий налогоплательщиков.
Выигрывает ли предприниматель, переезжая в Андорру?
На бумаге налог на прибыль ниже, но решающее значение имеет реальное содержание деятельности.
Нужно ли покидать Нидерланды, чтобы воспользоваться налоговым режимом Андорры?
Да: чтобы получить налоговый режим Андорры, нужно стать фактическим андоррским резидентом, находиться в стране более 183 дн. дней в году, иметь реальный дом и выйти из налогового резидентства по прежнему месту жительства.
Как рассчитать разницу между Андоррой и Нидерландами?
Воспользуйтесь калькулятором на этой странице: он рассчитает андоррский налог и разницу по налогу на потребление и на прибыль на основе ваших данных.
Читать дальше
Официальные источники
Эта информация носит общий характер и не является персональной юридической, налоговой или финансовой консультацией. Она проверена на указанную дату и может измениться.