Andorre ou Slovénie : comparatif complet (impôts, résidence, vie quotidienne)
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- La rédaction
La réponse en bref
Entre l'Andorre et Slovénie, l'écart le plus net porte sur la fiscalité : l'IGI andorran est de 4,5 % contre 22 % de TVA en Slovénie, et l'impôt sur les sociétés de 10 % contre 22 %. L'avantage ne vaut que si la résidence andorrane est réelle ; le coût du logement et le marché de l'emploi comptent autant.
Le comparatif en un coup d'œil
| Critère | Andorre | Slovénie |
|---|---|---|
| Taxe à la consommation (taux normal) | IGI : 4,5 %vérifié le 09/10/2026 | TVA : 22 %vérifié le 09/10/2026 |
| Impôt sur les sociétés | 10 %vérifié le 09/10/2026 | 22 %vérifié le 09/10/2026 |
| Impôt sur le revenu | Taux unique de 10 %vérifié le 09/10/2026 après un minimum exonéré de 24 000 €vérifié le 09/10/2026 | Taux marginal maximal : 50 %vérifié le 09/10/2026 |
| Cotisations sociales | CASS, total 22 %vérifié le 09/10/2026 | Selon le régime national |
| Résidence fiscale | Plus de 183 joursvérifié le 09/10/2026 de présence | Selon la loi nationale |
Les taux de Slovénie sont des taux légaux nationaux (édition 2026, y compris la part locale pour le revenu et les sociétés). Ils ne tiennent pas compte des régimes spéciaux ni des cotisations sociales.
Pourquoi comparer l'Andorre et Slovénie
La Slovénie partage avec l'Andorre un cadre alpin et un tourisme de montagne, avec une fiscalité sur le revenu beaucoup plus lourde.
L'Andorre attire d'abord par sa fiscalité : un impôt sur le revenu à taux unique, un impôt sur les sociétés bas et une taxe à la consommation très inférieure à la plupart des pays d'Europe. Mais elle ne se résume pas à ses taux : l'installation exige une résidence réelle, un logement dans un marché étroit et une adaptation à la vie en montagne.
La fiscalité en chiffres
Sur la consommation. Pour 1 000 € d'achats hors taxe, la taxe est de 45 € en Andorre (IGI général) contre 220 € en Slovénie (TVA au taux normal).
Sur les sociétés. Pour 100 000 € de bénéfice, l'impôt sur les sociétés est de 10 000 € en Andorre contre 22 000 € en Slovénie au taux légal combiné.
Sur le revenu. L'Andorre applique un taux unique après un minimum exonéré, avec une bonification plafonnée : l'impôt effectif est donc nettement plus bas que le taux maximal de la Slovénie. Simulez votre propre cas ci-dessous.
Comment Slovénie taxe ses résidents
La Slovénie applique un barème progressif atteignant un taux élevé et des cotisations sociales importantes. Le pays est un voisin alpin de l'Italie et de l'Autriche, membre de l'Union européenne.
Ce qu'il faut pour devenir résident en Andorre
Passer sa résidence en Andorre n'est pas un simple déménagement : il faut un titre de séjour adapté à votre profil et une présence réelle, d'au moins 183 joursvérifié le 09/10/2026 par an pour être résident fiscal. Pour une résidence sans activité lucrative, l'investissement minimum est de 1 000 000 €vérifié le 09/10/2026. Voir le panorama des statuts et le simulateur du coût de la résidence passive.
Pour qui choisir Slovénie, pour qui choisir l'Andorre
Choisir Slovénie convient à ceux qui veulent un cadre alpin dans l'Union européenne, des services publics et une qualité de vie élevée.
Choisir l'Andorre convient à ceux qui veulent un impôt nettement plus bas sur le revenu.
Le piège à éviter
Simulez l'écart sur votre situation
Entrez vos chiffres : le comparateur calcule votre impôt andorran et l'écart avec Slovénie sur la consommation et sur les bénéfices d'une société.
Écart Andorre / Slovénie
5 250 €
Économie annuelle estimée en Andorre (négatif : plus cher)
- Impôt et cotisations en Andorre sur le revenu
- 6 700 €
- Taxe sur la consommation : IGI 4,5 % contre TVA 22 %
- 5 250 €
- Impôt sur les sociétés : 10 % contre 22 %
- 0 €
Taux légaux, hors régimes spéciaux. Les cotisations sociales et le coût de la vie réels ne sont pas modélisés : faites valider votre cas.
Et si vous êtes Français ?
Un Français qui s'installe en Andorre reste soumis à des règles françaises de rattachement : un seul critère suffit pour rester domicilié fiscalement en France. Testez votre situation avec l'outil de domicile fiscal et lisez la convention entre la France et l'Andorre.
Chiffrez votre cas
Des simulateurs gratuits, construits sur les valeurs officielles de cette page.
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Questions fréquentes
L'Andorre est-elle moins taxée que Slovénie ?
Sur le papier oui : l'IGI général est de 4,5 % contre 22 % de TVA en Slovénie, et l'impôt sur les sociétés est de 10 % contre 22 %. L'avantage dépend de votre résidence réelle.
Quel est le taux maximal d'impôt sur le revenu en Slovénie ?
Le taux marginal maximal en Slovénie est de 50 %, parts locales comprises et hors cotisations sociales. L'Andorre applique un taux unique de 10 % après un minimum exonéré.
La Slovénie est-elle comparable à l'Andorre ?
Pour la montagne oui, pas pour la fiscalité, bien plus lourde.
Quel pays est le plus petit ?
L'Andorre, avec un marché plus restreint.
Faut-il quitter Slovénie pour profiter de l'Andorre ?
Oui : pour bénéficier de la fiscalité andorrane, il faut devenir résident andorran de fait, avec une présence de plus de 183 jours par an et un foyer réel, et faire sortir l'exercice de votre ancienne résidence fiscale.
Comment simuler l'écart entre l'Andorre et Slovénie ?
Utilisez le comparateur de cette page : il calcule l'impôt andorran et l'écart sur la consommation et les bénéfices, à partir de vos chiffres.
Pour aller plus loin
Sources officielles
Ces informations sont générales et ne constituent pas un conseil juridique, fiscal ou financier personnalisé. Elles sont vérifiées à la date indiquée et peuvent évoluer.